De Wet Langdurige Zorg
Al eerder heb ik over de AWBZ-regeling en het opeten van het eigen vermogen geschreven. Hoe zat het ook al weer met die regeling die nu WLZ heet?
Als je bent opgenomen in een verzorgingshuis moet je een eigen bijdrage betalen, dat is al jaren zo. De hoogte van de eigen bijdrage is afhankelijk van je inkomen. Sinds 2013 wordt je ook geacht 8% van het heffingvrij vermogen - dat is alles in box 3 boven de (afgerond) € 21.000 - te besteden aan de betaling van zorg. Dit geldt alleen voor zover je inkomen ontoereikend is om de eigen bijdrage van maximaal circa € 2.300 per maand (cijfers 2015) te voldoen. Dát er een eigen bijdrage voldaan moet worden is te begrijpen, maar als het gevolg is dat je op de erfdelen van je kinderen moet interen, wordt men hier vaak niet blij van. Die eigen bijdrage van €2.300 zal naar verwachting alleen maar hoger worden. Dit, vanwege de toenemende financiële tekorten in de gezondheidszorg. Dus degene die vermogen heeft zal dat vermogen ook steeds vaker moeten aanspreken. De erfdelen van de kinderen die een langstlevende ouder onder zich heeft, kunnen daardoor moeten worden "opgegeten".
Huis verkocht, interen op deze koopsom
Stel, het huis is net verkocht, omdat de langstlevende ouder, moeder, is opgenomen in een verzorgingshuis. Moeder heeft AOW en een bescheiden pensioen. Haar inkomen is niet toereikend om de eigen bijdrage van (afgerond) € 2.300 te betalen. De koopsom van de woning staat op de spaarrekening. Dit spaargeld telt mee voor de berekening van de eigen bijdrage aan het verzorgingshuis. De koopsom vertegenwoordigt doorgaans ook een groot deel van de erfenis van de kinderen in vaders nalatenschap die moeder nog onder zich heeft. Vaak zijn de erfdelen van de kinderen in vaders nalatenschap niet opeisbaar op grond van de wet of een testament. In feite heeft moeder dan een schuld aan de kinderen gelijk aan de omvang van hun erfdelen. Hierop zal zij moeten gaan interen ten behoeve van de eigen bijdrage voor het verzorgingshuis.
Wat te doen?
Dit is een vraag die vaak aan ons wordt gesteld, zeker als één van de ouders zal worden opgenomen in een verzorgingshuis. Uitgaande van mijn voorbeeld kan aan het volgende worden gedacht:
Erfdelen kinderen vaststellen
Beschrijf na het overlijden van de eerste ouder de omvang van de erfdelen van de kinderen. Zaak is deze zo hoog mogelijk, maar wel reëel, vast te stellen. De kinderen weten dan waarop zij aanspraak kunnen maken, bijvoorbeeld als vaders testament het mogelijk maakt dat zij hun erfenis mogen opeisen bij opname van moeder in een tehuis. De erfdelen van de kinderen kunnen worden vastgesteld door uit te gaan van de economische waarde van de woning die vaak hoger ligt dan de WOZ-waarde van de woning die men moest opgeven voor de erfbelasting. Hierdoor vergroot je de erfdelen van de kinderen, zodat meer van het totale vermogen dat moeder onder zich heeft voor de kinderen opeisbaar wordt. Zo vloeit er minder van het vermogen weg naar het verzorgingstehuis.
Laat de kinderen hun erfdelen opeisen.
Is vader vóór 2003 overleden en heeft hij geen testament opgemaakt, dan zouden de kinderen hun erfdelen kunnen opeisen. Ook als er een testament is dat het mogelijk maakt de erfenis op te eisen, laat de kinderen dan hun erfdeel opeisen.
Pas je testamenten aan
Laat je testament beoordelen. In veel testamenten staat vaak niet of niet goed verwoord dat de kinderen hun erfdelen kunnen opeisen als de langstlevende ouder moet worden opgenomen in het verzorgingshuis. Kom gerust langs met de testamenten voor gratis advies.
Elkaar onterven of het doen van papieren schenkingen. Maak een levenstestament.
Ook dit zijn mogelijkheden waaraan gedacht zou kunnen worden.
Hebt u het goed geregeld? Bel ons voor een gratis gesprek tel: 0515-435600.
Uit de Notarispraktijk Sneeker Nieuwsblad c.s. november 2015.
Deze rubriek wordt verzorgd door mr. Karin Rientjes, notaris en (scheidings)mediator te Sneek.
